מבוגרים רבים המטפלים בהוריהם הקשישים ואפילו ההורים עצמם לא תמיד מודעים לכך שיש דבר הנקרא החזר מס לקשישים. החזר זה, כשעושים אותו בצורה נכונה יכול להיות שווה הרבה כסף וכדאי לבדוק את הזכאות להחזר שכזה כמה שיותר מהר.
החזר מס לקשישים מתבצע כאשר הקשיש עומד באחד או יותר מהתנאים הבאים:
- ניכוי מס בגין רווחים מהשקעות – כיום השקעות מפקדונות וניירות ערך מחוייבות במס הנע בין 15%-20%. מעלות המס מקזזים את נקודות הזכות הרשומות לטובתו של אדם. לכל אדם נרשמות נוקודת זכות בהתאם למצבו המשפחתי ולכן מומלץ לבדוק האם נקודות המס של הקשישים מעניקות להם הטבות במס.
- ניכוי מס בגין רווח על השכרת דירה – קשישים רבים משכירים דירה ושכר הדירה נחשב למעשה כהכנסה מבחינת רשויות המס. בדומה לניכוי מס בגין רווחים מהשקעות, גם במקרה זה מעניק מס הכנסה המחזר מס לקשישים במידה ומגיעות להם הקלות ונקודות מס.
- ניכוי מס בגין אחוזי נכות – קשישים אשר ועדה רפואית קבעה כי הם בעלי 90% נכות ומעלה, יהיו פטורים מתשלום מס. במידה וטרם הגשתם בקשה להחזר מס לקשישים בגלל נכות, תוכלו לעשות זאת באופן רטרואקטיבית עד 6 שנים מיום קבלת הנכות.
- ניכוי מס בגין הוצאות טיפול בקשיש – במידה והקשיש נמצא במחלקה סיעודית וילדיו מממנים את הטיפול, הם יכולים להגיש בשמו בקשה להחזרי מס. ההחזרים יהיו על שמו של הקשיש ולא על שמות ילדיו. במידה והקשיש זקוק לטיפול סיעודי, מומלץ לפנות אל הביטוח הלאומי ולבקש עבורו גמלת סיעוד או החזר בגין שירותי סיעוד.